財務差異解讀　使用說明

用途

把本期、前期與預算的差異，整理成主管看得懂、可直接放進月結或管理報告的說明。

適合誰

適合會計、財務、老闆、營運主管，以及需要解讀營收、成本、費用、現金變動的人。

怎麼用

1. 把 Skill 加進你的 AI 工具。
2. 貼上本期、前期、預算、重大性門檻及已知原因。
3. 說「請整理重大差異、原因與管理摘要」。

範例

輸入：本月物流費 48 萬元，上月 35 萬元，預算 40 萬元；本月蝦皮訂單增加 20%，另有春節前提前出貨。

輸出：物流費高於上月及預算，主要受到蝦皮訂單增加與提前出貨影響。

48－35＝增加13萬元；13÷35＝37.1%。48－40＝超出預算8萬元；8÷40＝20%。

建議後續拆分訂單量、平均每單運費與加急配送費，確認成本增加是否與出貨成長一致。

注意

請盡量提供相同期間與範圍的資料。原因不清楚時會明確標示，不會自行編造。若基期為零，差異率會改寫為「無可比較基期」。

技序 Jixu AI 出品